Herencias y sucesiones

 

HERENCIAS Y SUCESIONES 

No, no voy a referirme al injusto impuesto de sucesiones, originado por las potenciales ganancias derivadas de las herencias patrimoniales. Voy a referirme a las ¨herencias¨ que se generan tras las diversas legislaturas, y las ¨sucesiones¨ de nuevos gobernantes que fruto de las correspondientes elecciones se determinan.

El pasado domingo (23 de julio), el pueblo español se pronunció. (Dios me libre de enjuiciar sus decisiones). No obstante, quiero pensar que muchos votantes, fueron a depositar sus papeletas, con ¨mascarilla¨ a pesar de que ya no es obligatoria. Los ciudadanos somos libres y podemos hacer uso de esa libertad, aunque sea para suicidarnos.

Es cierto que el P.P. resultó la candidatura más votada para designar a los congresistas y mayoría absoluta para los senadores. Pero… como con Pirro (rey de Epiro), la victoria fue pírrica, o insuficiente. Se produjo una victoria que sabe amarga y unas derrotas que saben dulces. En mi opinión cuando todos políticos ganan, el pueblo pierde.

¿El resultado es el menos deseable? (Para millones de españoles, no). ¿O, si? Aparentemente, puede deducirse tres alternativas. Un gobierno liderado por el P.P. y otras fuerzas de la derecha (muy improbable), nueva edición de elecciones (probable), y un gobierno (o desgobierno) liderado por el PSOE, con la ensalada de todo tipo de partidos (muy probable).

En cualquiera de los casos resultantes, la realidad de la ¨herencia¨ (envenenada) recibida puede determinarse con algunos ejemplos. Según José Torres Rémirez, en este mismo diario, el 23 de julio, decía: “Ocho de cada diez españoles ya reciben más prestaciones de lo que pagan en impuestos, eso es el Estado de Bienestar”. Palabra de Pedro Sánchez Pérez-Castejón

¨Estos demoledores datos, muestran la triste realidad del estado español.  Significa que el 80% de los españoles viven subvencionados. No sólo con “paguitas” o pensiones, sino también con los servicios públicos en especie que reciben (sanidad, educación, asistenciales, etc..). Desde otra perspectiva, el 20% de los españoles paga el estado de bienestar al resto. ¿Es sostenible que un país viva del 20%? No¨. Creo, formamos parte de un estado quebrado.

En el 2019, la proporción era 6 de cada 10. Es decir, somos más pobres. Otro dato que lo ratifica es el PIB per cápita, que en términos reales se ha visto reducido en un 6,6% desde 2019. (La mayor caída de Europa). Una situación que se ha visto agravada por el problema de la inflación. Y es que el IPC acumulado entre mayo de 2018 y mayo de 2023 asciende al 15%, mientras que el aumento de precios en alimentos y bebidas no alcohólicas supera el 30% durante este mismo período. (La economía de bolsillo).

Otro ejemplo que refleja la preocupante realidad de esta herencia envenenada es el dato de la Deuda Pública, que, según el Banco de España, la estatal supera los 1,5 billones de euros que representa el 113 % del PIB. Tocamos a 33.000 euros por habitante. Y a sumar la deuda autonómica y la municipal.

Pensando en este ¨rosario¨ que podría verse incrementado con otros muchos ejemplos económicos y sin entrar en mencionar muchas de las leyes y concesiones aprobadas en la recién terminada legislatura, me encuentro con un comentario de mi amigo José Álamo Rámirez, y que como coincido, lo comparto y expongo: ¨Pensando en Pedro Sánchez y su coreografía le diría algo parecido. Menuda bomba has recibido no ganando Feijoo por mayoría absoluta. Tonto no eres y debes estar con escalofríos, pues has de gestionar lo que has creado. Hasta ahora lo has hecho con barra libre de la Unión Europea. En 2024 la U.E. no financiará tus fiestas y te tendrás que someter a una realidad distinta¨.

Y continua: ¨Tendrás a los separatistas alrededor tuyo, como leones rugientes. Hay que reconocer que tienes una habilidad admirable en prometer y no dar, en decir y no hacer, en cambiar de opinión, pero tengo expectación en ver cómo actúas en los próximos meses, quizás 2 años. Y, refiriéndose a Feijoo, no creas que te he olvidado. Sinceramente creo que te ha tocado la lotería con que no se cumplan tus expectativas. Tú lo tienes muy estudiado y sabes que tomar el gobierno ahora sería tu ruina. ¡Providencial, Feijoo, providencial! Creo que tienes a los dioses de tu lado¨.

Bueno, bueno…. Ante este panorama ¡que panorama! sucesorio, caben muchas y múltiples opiniones. No recuerdo un panorama/mapa tan divido, tan partido en dos mitades. Se ha resucitado (y activado) lo de ¨ellos¨ y ¨nosotros¨. No seré yo quien de la mejor solución (porque no la tengo). Lo que parece inevitable, que sea quien sea, tendrá que tomar decisiones antipopulares, reestructuraciones, recortes…. Seguro que decisiones drásticas.

Estos días se escuchan opiniones a diestro y siniestro, y personalmente me pregunto, ¿Quiénes deben ganar, los ciudadanos o los políticos? ¿El estado o las políticas? ¿Tan especiales y raros somos los españoles que no somos capaces de entendernos? España, es mucho más que Cataluña y País Vasco, realmente es plural y variada…¿Sería el momento de buenos pactos de Estado? ¿Realmente es imposible (ante un caso de cuasi emergencia nacional) pensar y actuar en el beneficio general, en lugar del particular y partidista? Incluso algunas opiniones que puede antojarse nacidas en un sueño de una noche de verano, piensan en lo conveniente de un pacto de los dos grandes partidos. Los emprendedores saben muy bien, que para que una acción se convierta en realidad hay que soñarla previamente.

Miguel Angel OTIN LLORO

 

Salud financiera

 

SALUD FINANCIERA

Tras varios años intentando aprender, conocer y ¨enseñar¨ sobre...para mí un tema apasionante, la educación financiera, las finanzas básicas y/o la economía familiar, me encuentro con un nuevo término y concepto, la salud financiera.

Realmente en mi vida laboral, si utilizábamos ese término, que reflejaba el estado económico y financiero de una cuenta, de una familia, de una empresa…Y principalmente se utilizaban los colores azul (para saldos positivos) o el rojo (para situaciones negativas).

Principalmente se alude a un mínimo conocimiento financiero, a la buena administración, a la planificación, a la ejecución, a la capacidad de ahorro y de inversión,  al seguimiento y control de nuestros ingresos y gastos, a nuestra economía y finanzas para determinar nuestra salud financiera y la de nuestra familia o empresa.

Pero, lo que pretendo desarrollar en este artículo sobre la citada salud financiera, viene determinado por un reciente encuentro en nuestra Comunidad, concretamente en Zaragoza, que a propuesta del BBVA, se ha dado un paso cualitativo importante, se han unido, la alimentación, la psicología y la economía, cómo los factores clave para lograr una buena salud financiera.

En esta ocasión, se dieron cita para debatir y desarrollar estas tres áreas, el chef Joan Roca, la psicóloga Laura Rojas Marcos y el director territorial de la citada entidad, Carlos Gorría. El BBVA, lanzó hace dos años una campaña, con el objetivo de concienciar sobre la importancia de estos tres vértices, pilares fundamentales para nuestra salud financiera, la economía, la psicología y  la alimentación.

Según la filosofía de la citada entidad, una buena salud financiera significa disfrutar de un bienestar que se alcanza mediante una acertada gestión de la economía personal, familiar o empresarial, con los objetivos de poder hacer frente a imprevistos y el conseguir metas vitales, presentes y de futuro.

Interpreto, que con una mejor educación financiera de los clientes y un profesional servicio de asesoramiento financiero, se pretende ¨subir un escalón¨, ¨subir de nivel¨,  al entender que el nivel de inclusión básica financiera está ya generalizado. Con ese binomio más avanzado ¨educación/información + asesoramiento/servicios¨ se podrá elevar nuestra economía y obtener el bienestar financiero.

La correcta gestión del dinero, es una de las principales preocupaciones y de generación de estrés de millones de personas, en algunos casos tanto su propia salud física. Y no olvidemos, la incidencia en determinados conflictos familiares. Está admitido, que una persona disfruta de una buena salud financiera, cuando cumple sus obligaciones y objetivos financieros. Esta buena salud, le otorga tranquilidad ante su futuro y principalmente le permite tomar decisiones correctas.

Según otra entidad financiera, el Banco Santander, entre los propósitos más extendidos a principios de año, son los propósitos financieros. Planificar, ahorrar, control de gastos, el pago de las deudas, e incluso el de obtener más ingresos, figuran entre los propósitos más utilizados, todos con el objetivo de alcanzar una buena salud financiera.

Volviendo al encuentro de los tres especialistas citados previamente, el cocinero Joan Roca, defiende las compras planificadas, la compra de productos de proximidad, de temporada, y sobre todo las compras ¨conscientes¨ y nunca impulsivas. Para el, es muy importante una buena ¨administración de la nevera¨. La compra es una parte importante de nuestro gasto mensual.

Lógicamente, para la psicóloga Laura Rojas-Marcos la salud financiera está directamente unida a la salud mental y emocional. Es fundamental tener control sobre nuestra educación financiera, sobre nuestra conducta y sobre nuestra capacidad de tomar buenas decisiones, para lograr resultados positivos en nuestro nivel de estrés, bienestar y en la sensación de tranquilidad. Resalta la importancia de adquirir buenos hábitos y de ser conscientes de nuestra realidad económica. Conocer lo que tenemos, debe ser la base para construir nuestra economía.

El Sr. Gorría, representante del BBVA, destaca la importancia de la tecnología, como pieza clave para una adecuada gestión de nuestra economía. Para él y para su entidad, es muy importante la planificación y el control, y sin dudar en ese campo, la tecnología nos puede ayudar.

¿Cómo se mide la salud financiera? He observado la existencia de varias entidades que ¨miden¨ este concepto. El Center for Financial Services Innovation (CFSI) utiliza ocho indicadores. Otras entidades utilizan similares indicadores, pero distinto número de ellos. En lugar de enumerarlos, invito a entrar en sus páginas web y conocerlos.

Para finalizar, en mi opinión, sean estos vectores, la psicología y/o la alimentación, u otros, que, aunque pueda pensarse inconexos, lo importante es que cada uno, analice, busque y utilice aquellos que realmente le ayuden a alcanzar sus objetivos. Si nos preocupa nuestra salud física, nos debe preocupar nuestra salud financiera. Y siempre buscando un equilibrio, acorde a nuestra realidad económica.

Miguel Ángel OTIN LLORO

Impuestos

IMPUESTOS

Por favor, no se retrasen, pero tampoco se adelanten…!que hay para todos! Mes de junio, el mes preferido de los españoles. El mes, en el que casi todos nos ¨declaramos a nuestra amiga preferida…la Hacienda Pública¨. (Algunas empresas lo hacen a diario). Acaba de terminar la campaña fiscal más importante (por numerosa) para los españoles, la campaña de IRPF (Impuesto de las Rentas de las Personas Físicas).

Todos conocemos que son los impuestos. Según la RAE, son tributos que se exigen por la Administración a los ciudadanos en función de su capacidad económica. Dicho de otro modo, cantidad de dinero que hay que pagar a la Administración para contribuir a la hacienda pública. Y otra definición, el impuesto es un tributo regido por derecho público, que se caracteriza por no requerir una contraprestación directa o determinada por parte de la administración.

También conocemos las clases de impuestos. Los más conocidos los impuestos directos, aquellos que gravan directamente la riqueza de las personas o de las empresas (Por ejemplo, el citado impuesto sobre la renta de las personas físicas, el impuesto sobre el patrimonio, el impuesto sobre sucesiones o donaciones, o el beneficio de las empresas). Los impuestos indirectos, son aquellos que se aplican a los bienes y servicios, por tanto afectan de forma indirecta, independiente de la riqueza de las personas, por ejemplo IVA, IBI, IMV… Otros, los especiales, los ecológicos…

¿Cuántos tipos de impuestos existen en nuestro país? Según datos de la Asociación Española de Asesores Fiscales (AEDAF), el número total de impuestos asciende a 121. Correspondientes, a:

- Estatales, o dependientes del gobierno central: 21
- Impuestos cedidos a las Comunidades Autónomas: 9 
- Impuestos propios de las CC.AA.: 86 
- Impuestos municipales: 5

¿Qué opinan, son muchos o pocos? En mi opinión estas 121 figuras fiscales (otras informaciones cifran en 98 el número de impuestos en vigor) producen una considerable asfixia fiscal a los contribuyentes españoles. Realidad es que, durante el mandato del actual gobierno han subido más de 50 de estos impuestos. Hecho relevante, España batió todos los récords de recaudación tributaria el pasado ejercicio 2022. Un dato interesante para comparar, en el citado ejercicio 2022, la recaudación ascendió a 255.463 millones de euros, cifra muy superior a la recaudación del año 2018, que ascendió a 208.685 millones de euros.

¿Los ricos pagan impuestos? ¿Quien paga el IRPF? Sí, los ricos pagan impuestos elevados. El 0,5% de los declarantes, supone el 17% de la recaudación del IRPF. ¿Mucho? En consecuencia, el 99,5% de los declarantes restantes, aquellos que ganamos menos de 150.000 euros, abonamos el 83%. ¿Este dato lo conocen los políticos? Da sensación de que no. Continuamente aluden a que los ricos tienen que pagar más. 

¿Las empresas pagan impuestos? Si, e importes elevados. El tipo real que pagan las empresas por el impuesto de sociedades, está en el 25. No hagamos trampas, cómo algunos políticos y demagogos, que dicen que pagan el 5%, al comparar el importe pagado en nuestro país, con el total de facturación internacional. Y valoremos el papel de intermediación que se les exige. Las empresas generan y recaudan un importante volumen de impuestos para las arcas del estado, tanto en concepto de IRPF de sus empleados, como de IVA por sus ventas, sin que esta función les sea reconocida. Ahhh… ¿y que decir de los ¨insolidarios¨ bancos, que, con el nuevo impuesto o gravamen extraordinario, pagan un tipo del 50%?

Y hablando de transparencia y eficiencia ¿tenemos claro a dónde van nuestros impuestos? Lo que parece determinante es que tanto tipo de impuesto (algunos se duplican), genera falta de competitividad. Y no puedo obviar, que, uno de cada cuatro euros, se van por el sumidero del despilfarro, por el exceso de entes y organizaciones de la Administración y por falta de control del gasto. ¿Sería aconsejable introducir un sistema de ¨tarifa plana¨? Permitiría simplificar el número de impuestos radicalmente, y mejorar la eficiencia.

A modo de resumen, e independientemente del número de impuestos, la realidad es que el Índice de Presión Fiscal de España es un 12,8% superior a la media de la Unión Europea. Y el Índice de Competitividad Fiscal, ha descendido un 4%. España, ocupa el puesto 30 de 37 países de este ranking. ¿Será el motivo por el cual el número de españoles residentes en Andorra ha crecido el 7%, y el 12% el número de españoles residentes en Suiza? Significativo el crecimiento de ciudadanos españoles en Portugal, el 25% o en Irlanda, el 46%.

Partiendo de la base, de que es necesario pagar impuestos para tener servicios públicos, históricamente, todos los Estados han sido creativos a la hora de ¨imponer¨ impuestos para compensar/sufragar los gastos que ellos mismos crean, y lógicamente siempre han salido de los bolsillos de los resignados contribuyentes. Para finalizar no sé porqué me viene a la cabeza esta pregunta… ¿Nuestra ¨amiga¨ la Hacienda Pública, prefiere el estado del bienestar o el bienestar del Estado?

Miguel Ángel OTIN LLORO